Азербайджанские предприниматели, работающие с иностранными компаниями: если вы не подаёте DTA-формы — вы уже несёте убытки

Сегодня во многих сферах, таких как логистика, IT, производство, азербайджанские компании активно сотрудничают с зарубежными партнёрами. Однако в большинстве случаев налоговые льготы используются неправильно. Главная причина — непредоставление DTA-форм (соглашения об избежании двойного налогообложения).

Не подав даже один этот простой документ, вы уже начинаете терять:

• Финансовые средства

• Риски по налогам

• Угрозы штрафов

• Потеря репутации и доверия

---

Что такое DTA-форма?

DTA (Double Taxation Avoidance) — международное соглашение между двумя странами, предотвращающее двойное налогообложение одного и того же дохода.

У Азербайджана заключены такие соглашения более чем с 50 странами.

Эти соглашения дают право не платить или минимизировать налог, но только если формы DTA правильно заполнены и поданы.

---

Что происходит, если не подать DTA-форму?

• Удерживается 10% налог в Азербайджане — даже если по договору он должен быть 0%.

• Иностранный партнёр удерживает 10–15% — вы не предоставили сертификат резидентства.

• Риск проверок и штрафов увеличивается

• Вы выглядите ненадёжным партнёром, что мешает будущему сотрудничеству

---

Не подали вовремя? Деньги можно вернуть

Если форма DTA-03 не была подана вовремя, и налог уже уплачен, можно вернуть его —
Но только в течение 3 лет и при наличии документов.

Нужно:

• Подать форму DTA-05 — для возврата или зачёта налога

• Подготовить:

  • DTA-03 (ретроактивно)

  • Сертификат резидентства иностранной компании

  • Контракт, платёжные документы и подтверждающие файлы

Если прошло более 3 лет — возврат невозможен.

---

Наиболее используемые формы DTA

Форма	Назначение
DTA-01	Избежать налога при получении платежей из-за рубежа
DTA-02	Учесть налог, уплаченный за рубежом, в расчётах в Азербайджане
DTA-03	Избежать налога при оплате иностранной компании
DTA-05	Вернуть ошибочно уплаченный налог
DTA-06	Сопроводительное письмо в налоговые органы

 

---

Реальные примеры

Пример 1 — Логистическая компания
“BakuCargo” заплатила 100,000 AZN партнёру в Румынии. Без формы DTA-03 → удержан налог 10,000 AZN.
Через два года подали DTA-03 и DTA-05 → налог вернули.

Пример 2 — IT-лицензия
Азербайджанская компания покупает софт из Германии за 30,000 AZN в год.
Без DTA-03 → удержан налог 3,000 AZN.
С DTA-03 → 0% налог.

---

Как помогает Ideovate Consulting?

• Подготовка и подача всех форм DTA (01, 02, 03, 05, 06)

• Анализ и возврат ранее уплаченных налогов

• Подготовка контрактов с налоговой защитой

• Ведение всей переписки с налоговыми органами

---

Помните: без DTA вы отказываетесь от прибыли

Если формы не подаются:

• Государство забирает больше, чем нужно

• Иностранные партнёры считают вас непрофессиональными

• Решения принимаются вне вашего участия

Это ваши деньги — верните их!
???? Работайте с Ideovate Consulting – защитите свою прибыль профессионально и безопас